【多选题】
以下对确实无法挽回出纳错款损失的处理正确的是（ ）。 ___
A. 技术性错款，按规定的手续审批后，长款归公，短款报损，允许以长补短。
B. 责任事故错款，按长款归公、短款自赔的原则处理。
C. 属于自盗、挪用以及侵吞长款的，均应追回款项，并给予相应的处分。
D. 触犯刑律的，移交司法部门处理。
查看试卷，进入试卷练习
微信扫一扫，开始刷题
答案
BCD
解析
暂无解析
相关试题
【多选题】
下列说法正确的是（ ） ___
A. 临柜办理现金业务应在客户视线以内进行，做到当面点准，一笔（户）一清。
B. 一次现金收入数量较大，一人当面清点有困难的，在不影响其他等待客户的前提下，征得客户同意后，由两个或两个以上前台及后台人员共同清点。
C. 一次性存入大量零币或残损币时，在征得客户同意后，营业机构可灵活进行处理。
D. 后台清点时坚持“谁清点、谁签章、谁负责”的原则。
【多选题】
从事现金业务的员工，不得（ ） ___
A. 利用职务之便支持、参与流通人民币非法买卖或囤积炒作活动
B. 不得违规兑换、调换流通人民币
C. 挑选所谓特殊号码谋取私利
D. 办理特殊残缺、污损人民币兑换业务
【多选题】
横向调剂是指法人机构按照当地人民银行的要求与系统内其他法人机构以及其他金融机构通过( )办理资金划转，完成现金领缴业务的一种方式 ___
A. 大额支付系统
B. 小额支付系统
C. 行内汇划系统
D. 农信银系统
【多选题】
营业机构清钞发现自助设备长款，未查明原因前，使用( )交易核实信息后 ，使用( )交易，将长款资金转入待处理流动资产损益账户。 ___
A. “0270-出纳错款”交易
B. “5955-银行卡跨行业务交易明细查询”
C. “5238-自助设备差错调整”
D. “0260-客户弃款处理”
【多选题】
全额清分指银行对外付出 ( )的纸币现金按照当地人民银行要求全部经过清分，杜绝假币、残损币和停止流通人民币对外付出。 ___
A. 柜台支付
B. 自动取款机支付
C. 自动存取款一体机支付
D. 缴存人民银行发行库回笼券
【多选题】
下列关于重要空白凭证说法正确的是（ ） ___
A. 重要空白凭证要纳入表外科目核算，采用复式记账法。
B. 重要空白凭证统一以每份一元人民币的假定价格记账。
C. 重要空白凭证管理与核算使用的各种调拨单、领用单、登记簿、销毁清单等均应按照会计档案的有关规定妥善保管。
D. 营业机构因办理业务需要在其开户机构购买的重要空白凭证不纳入表外科目核算，但应加强管理，按规定做好销号和核对工作。
【多选题】
下列关于重要空白凭证说法正确的是（ ） ___
A. 重要空白凭证调拨分为自行领用和集中解送两种方式。
B. 集中解送重要空白凭证实行双人专车运送，且必须事先在核心系统登记重要空白凭证领用人。
C. 自行领用重要空白凭证必须坚持双方在场，当面点清。
D. 营业机构凭证管理员按3个月的平均用量掌握凭证库存数量；普通柜员库箱库存按1周的平均用量掌握凭证库存数量。
【多选题】
下列说法正确的是( ) ___
A. 重要空白凭证严禁移作他用
B. 属于内部签发的重要空白凭证，不得由客户签发
C. 严禁在重要空白凭证上预先加盖印章备用
D. 除规定情形外，不得将重要空白凭证带出营业场所签发
【多选题】
下列说法正确的是( )。 ___
A. 重要空白凭证使用应坚持销号制度
B. 各营业机构应严格按照规定用途及程序使用重要空白凭证
C. 重要空白凭证统一以每份1元人民币的假定价格记账。
D. 重要空白凭证纳入表外科目核算，采用单式记账法。
【多选题】
下列关于重要空白凭证状态说法正确的有：（ ） ___
A. 只有在“在库”状态才可以进行凭证的机构间调拨
B. 只有在“可用”状态下才可以做柜员间凭证调拨
C. 只有“在库”与“可用”状态的凭证才可以作废
D. 只有在“作废”状态的凭证才可以进行销毁
【多选题】
重要空白凭证根据用途可以分为哪几类（ ） ___
A. 在业务发生时取得或填制的，用以记录各项业务活动和财务收支的的凭证
B. 农商行签发凭证，即由农商行填写对客户具有承诺信用的凭证
C. 由客户购领签发使用的具有支取款项效力的空白凭证
D. 代理签发凭证，由委托方提供、银行代为出具、证明业务有效的空白凭证
【多选题】
下列说法正确的是( )。 ___
A. 严禁在重要空白凭证上预先加盖印章备用
B. 重要空白凭证严禁移作他用
C. 属于内部签发的重要空白凭证，可由客户签发
D. 除规定情形外，不得将重要空白凭证带出营业场所签发
【多选题】
下列属于重要空白凭证是（ ） ___
A. 现金支票、转账支票、银行承兑汇票、商业承兑汇票
B. 财产证明书、资信证明书
C. 储蓄存单、存款存折、一本通存折
D. 单位存款开户证实书、单位定期存单、印鉴卡片
【多选题】
下列关于重要空白凭使用的说法正确的是（ ） ___
A. 凭证使用人应按凭证号码顺序签发重要空白凭证，不得跳号使用，但可以根据客户需要对银行卡进行跳号使用。
B. 能实现系统销号的重要空白凭证，凭证使用人不需进行手工销号。
C. 不能在重要空白凭证上预先加盖印章备用。
D. 柜员领用的重要空白凭证每天进行账、证核对，确保账实相符。
【多选题】
对凭证库房管理正确的有（ ） ___
A. 凭证库房应具备防火、防盗、防潮、防蛀等条件。
B. 凭证库房应合理划分正常凭证区域和作废凭证区域。
C. 库房内，凭证应按类别、号码有序排列，达到整齐有序、易于清点。
D. 凭证库房内应保持整洁，不得存放凭证空箱等杂物。
【多选题】
重要空白凭证使用应坚持销号制度，下列有关销号制度说法正确的有（ ）。 ___
A. 能实现系统销号（包括通过专用交易销号）的重要空白凭证，凭证使用人不需进行手工销号。
B. 不能实现系统销号的重要空白凭证，凭证使用人应在使用时进行手工销号。
C. 不能实现系统销号的，凭证管理员在调拨的时候应填制销号单，供凭证使用人用于销户。
D. 委托单位没有特殊要求的，代理签发凭证可不进行每日核对。
【多选题】
下列关于重要空白凭保管的说法正确的是（ ） ___
A. 领用的重要空白凭证实行个人负责制，由领用人负责保管和使用。
B. 人员少的营业机构，凭证管理员可由普通柜员兼任。
C. 普通柜员兼任凭证管理员的，从中心库调入凭证后，应留存非自用种类的重要空白凭证。
D. 重要空白凭证管理员应定期轮换，至少每半年轮换一次
【多选题】
下列关于重要空白凭证及有价单证管理的说法正确的是（ ）。 ___
A. 柜员领用重要空白凭证、有价单证必须坚持“谁领用，谁保管，谁负责”的原则。
B. 柜员办理重要空白凭证、有价单证交接，必须在有关登记簿上登记并签章，以明确责任。
C. 重要空白凭证作废后需放入传票时应剪角
D. 营业终了，核心业务系统内各柜员重要空白凭证存结数，与实际存结数经换人核对相符并签章证明后，随现金入库保管。
【多选题】
以下说法错误的是（ ）。 ___
A. 柜员间凭证调拨只能由凭证管理员发起，并由凭证接交柜员进行接收确认，普通柜员间不能调拨凭证。
B. 柜员间凭证调拨无需预约，并且调拨过程没有账务的发生，只是柜员间重要空白凭证实物的转移。
C. 营业机构凭证管理员只能对本机构的普通柜员调拨凭证，不允许跨营业机构调拨重要空白凭证。
D. 在同一会计主体内的重要空白凭证调拨实行严格的层次化垂直管理，即平级库之间不允许调拨，只能通过隶属上级凭证库垂直调拨，不能跨级调拨。
【多选题】
营业机构对单位银行账户的年检可以通过哪些方式进行？ ___
A. 要求存款人提交开户证明文件
B. 向公安、工商行政管理等部门核实
C. 委托第三方专业机构核实
D. 回访客户或实地查访
E. 通过政府或其相关职能部门的官方网站查询
F. 审核贷款证明文件
【多选题】
农商行为开户申请人开立个人银行账户，应要求其提供本人有效身份证件，并对身份证件的真实性、有效性和合规性进行认真审查。有效身份证件包括（）。 ___
A. 居民身份证
B. 临时身份证
C. 港澳居民居住证
D. 台湾居民来往大陆通行证
E. 台湾居民居住证
F. 澳门特别行政区居民身份证
【多选题】
农商行通过有效身份证件仍无法准确判断开户申请人身份的，应要求其出具辅助身份证明材料。辅助身份证明材料包括（）。 ___
A. 完税证明、水电煤缴费单等税费凭证
B. 机动车驾驶证
C. 社会保障卡
D. 香港、澳门特别行政区居民为香港、澳门特别行政区居民身份证
E. 台湾地区居民为在台湾居住的有效身份证明
F. 外国公民为外国居民身份证
【多选题】
个人客户开立（）等特殊用途个人银行账户时，可由所在单位、社区居委会（村民委员会）提供单位证明材料、被代理人有效身份证件的原件或复印件代理办理。 ___
A. 代发工资
B. 日常结算
C. 公共管理
D. 社会保障
【多选题】
因不在国内、意外事件、羁押 服刑、重病、未成年、限制民事行为能力、无民事行为能力、行动不便、无自理能力等无法自行前往营业机构的存款人办理账户激活、密码修改/重置、书面挂失补发/销户/撤销等业务时，营业机构可采取上门服务方式办理，也可由配偶、父母或成年子女等持代理人与被代理人有效身份证件、具有法律效力的相关文件办理。 ___
A. 兄弟姐妹
B. 父母
C. 成年子女
D. 配偶
推荐试题
【单选题】
根据《河南省农村信用社个人信贷业务操作规程》的规定，在授信有效期内，客户用信余额及对外担保占用余额合计___授信额度。
A. 不得小于
B. 小于
C. 不得超过
D. 超过
【单选题】
根据《河南省农村信用社个人信贷业务操作规程》的规定，调查经办人和___在调查报告上签名后，连同有关信贷资料报送信贷管理部门审查。
A. 调查负责人
B. 调查主责任人
C. 次调查人
D. 主调查人
【单选题】
根据《河南省农村信用社个人信贷业务操作规程》的规定，对不符合国家产业政策、信贷政策及行社规定的信贷业务，应将材料退回___并做好记录。
A. 客户
B. 客户经理
C. 个人客户部门
D. 个人客户营销部门
【单选题】
根据《河南省农村信用社个人信贷业务操作规程》的规定，对个人小额贷款客户___、个人按揭类贷款客户、低风险个人贷款客户，客户经理可采取非现场检查方式进行贷后检查，并将相关记录留存备查。
A. 单户10万元及以下
B. 单户20万元及以下
C. 单户30万元及以下
D. 单户50万元及以下
【单选题】
根据《河南省农村信用社个人信贷业务操作规程》的规定，在信贷业务到期前___天，可采取电话、手机短信、电子邮件、发送到期通知书等方式通知客户提前做好还款准备，并将相关记录留存备查。
A. 10
B. 15
C. 20
D. 30
【单选题】
根据《河南省农村信用社个人信贷业务操作规程》的规定，风险管理部至少___对贷后管理工作进行检查，并根据检查情况对贷后管理工作质量进行评估。
A. 每月
B. 每季度
C. 每半年
D. 每年
【单选题】
根据《河南省农村信用社个人信贷业务操作规程》的规定，在移交不良信贷业务时，对于需要责任追究的，由___依据有关规定对责任人进行责任追究。
A. 审计部
B. 个人客户部
C. 资产保全部
D. 纪检监察部
【单选题】
根据《河南省农村信用社个人信贷业务操作规程》的规定，对个人客户的评级/授信工作，一般按年进行，有效期不超过___。
A. 该贷款品种规定的最长期限
B. 2年
C. 1年
D. 3年
【单选题】
根据《河南省农村信用社个人信贷业务操作规程》的规定，对于评级结果为AA级的客户，在信贷管理系统中的评级得分应为___。
A. 80≤得分<90
B. 85≤得分<95
C. 80<得分≤90
D. 90<得分≤95
【单选题】
根据《河南省农村信用社对公信贷业务操作规程》规定，___负责对公信贷业务合同要素、客户提款条件、支付条件等内容的审核工作。
A. 评审会
B. 放款中心
C. 风险管理部
D. 内审部
【单选题】
根据《河南省农村信用社对公信贷业务操作规程》规定，对已建立或拟建立信用关系的对公客户，应按（）评定信用等级，有效期不超过___年，到期后须按规定重新评定。
A. 月，半
B. 季，一
C. 年，一
D. 年，两
【单选题】
根据《河南省农村信用社对公信贷业务操作规程》规定，投票结果为通过的，必须有___以上票数同意。
A. 三分之一（含）
B. 二分之一（含）
C. 三分之二（含）
D. 四分之三（含）
【单选题】
根据《河南省农村信用社对公信贷业务操作规程》规定，复议事项投票结果按以下认定标准，___（不含）以上票数不同意的为否决。
A. 三分之一
B. 二分之一
C. 三分之二
D. 四分之三
【单选题】
根据《河南省农村信用社对公信贷业务操作规程》规定，客户经理应在信贷业务发生后的___日内，对客户进行首次跟踪检查，填制贷后首次检查表。
A. 5
B. 10
C. 15
D. 30
【单选题】
根据《河南省农村信用社对公信贷业务操作规程》规定，客户经理应在信贷业务到期前___天，通知客户提前做好还款准备，并将相关记录留存备查。
A. 5
B. 10
C. 15
D. 30
【单选题】
商业银行在开办新产品、新业务和设立新机构之前，应当在可行性研究中充分评估可能对___产生的影响，完善相应的风险管理政策和程序。
A. 市场风险
B. 操作风险
C. 声誉风险
D. 流动性风险
【单选题】
在计算速动比率时,要从流动资产中扣除存货部分,再除以流动负债。这样做的主要原因是流动资产中___。
A. 存货的价值较大
B. 存货的质量不稳定
C. 存货的变现能力较差
D. 存货的未来销路不定
【单选题】
下列关于还款能力分析的说法，错误的是___。
A. 主要分析借款人经营活动产生的现金流是否足以偿还贷款本息
B. 考察借款企业现金流量时，银行不必编制现金流量表，使用企业的现金流量表即可
C. 要判断贷款的最终偿还能力，需对连续各期的现金流量表进行观察、比较、分析
D. 贷款分类中的财务分析主要有两方面内容，即利用财务报表评估借款人的经营活动和利用财务比率分析借款人的偿债能力
【单选题】
企业、个体工商户、农业生产经营者可以将现有的以及将有的生产设备、原材料、半成品、产品抵押，抵押登记部门为________。___
A. 不动产抵押登记管理部门
B. 当地公证机关
C. 运输工具登记部门
D. 工商行政管理部门
【单选题】
对于借款用途的检查，主要是检查________。___
A. 检查客户的经营情况
B. 检查客户贷款的实际用途是否符合约定用途
C. 检查客户贷款的用途是否符合产业政策
D. 检查发生的重大事项
【单选题】
客户拖欠贷款本息或表外信贷业务到期，客户经理要在逾期发生后的___日内向客户、担保人发送《河南省农村信用社逾期贷款催收通知书》，要求客户、担保人立即还款。
A. 10
B. 15
C. 20
D. 25
【单选题】
贷款调查应以（ ）为主、___为辅，采取现场核实、电话查问以及信息咨询等途径和方法。
A. 实地调查；间接调查
B. 直接调查；间接调查
C. 间接调查；实地调查
D. 实地调查；问卷调查
【单选题】
根据《票据法》，下列关于各种票据行为的表述，不正确的是___。
A. 出票是指出票人签发票据并将其交付给收款人的票据行为
B. 背书是指在票据背面或者粘单上记载有关事项并签章的票据行为
C. 承兑是指汇票持票人承诺在汇票到期日支付汇票金额的票据行为
D. 持票人按照规定提示付款的，付款人必须在当日足额付款
【单选题】
根据《票据法》的规定，下列关于各种票据行为的表述，不正确的是___。
A. 出票是指出票人依照法定款式做成票据并交付于收款人的行为
B. 背书是指持票人转让票据权利与他人
C. 票据的特点在于流通，票据转让的主要方法是承兑
D. 保证适用于汇票和本票，不适用于支票
【单选题】
关于个人贷款的贷后管理，下列说法错误的是___。
A. 贷款人应定期跟踪分析评估借款人履行借款合同约定内容的情况
B. 经贷款人同意，个人贷款可以展期
C. 一年以上的个人贷款，展期期限累计不得超过原贷款期限
D. 对于未按照借款合同约定偿还的贷款，贷款人应采取措施进行清收，或者协议重组
【单选题】
《商业银行法》中“对同一借款人的贷款余额与商业银行资本余额的比例不得超过百分之十”的规定，其基本意图是___。
A. 保持资金流动性
B. 风险分散化
C. 确保资金的效益性
D. 控制贷款规模
【单选题】
贷款支付管理中的风险不包括___。
A. 贷款资金发放前，未审核借款人相关交易资料和凭证
B. 业务不合规，业务风险和效益不匹配
C. 直接将贷款资金发放至借款人账户
D. 在未接到借款人支付申请和支付委托的情况下，直接将贷款资金支付给受托方
