（）是指商业银行内部控制应当坚持风险为本、审慎经营经营理念，设立机构或开办业务均应坚持内控为主。____答案

【单选题】

（）是指商业银行内部控制应当坚持风险为本、审慎经营经营理念，设立机构或开办业务均应坚持内控为主。___

A. 全覆盖原则

B. 审慎性原则

C. 制衡性原则

D. 相匹配原则

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答案

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相关试题

【单选题】

银行应当委托具有（）、专业胜任能力和声誉良好的外审机构从事审计工作。___

A. 公平性

B. 独立性

C. 审慎性

D. 制衡性

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【单选题】

合规文化的核心是（）。___

A. 法律规范

B. 价值取向

C. 合规风险教育

D. 法律意识

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【单选题】

（）是指合规管理部门等依照银行内部合规风险管理程序，并按规定的报告路线，及时、全面、完整地向管理层提供定性和定量描述的银行经营过程中涉及的合规风险状况的报告。___

A. 合规风险师姐

B. 合规风险测试

C. 例规风险评估

D. 合规风险报告

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【单选题】

倡导和培育良好的银行合规文化，首先要明确合规部门的定位、权限及其（）。___

A. 一致性

B. 全面性

C. 独立性

D. 平衡性

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【单选题】

一般合规风险信息包括（）。___

A. 监管部门关于辖内单位的监管意见或建议

B. 内部员工违法犯罪案件

C. 发生涉嫌洗钱等外部案件

D. 客户关于本行重大合规事项的投诉

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【单选题】

根据巴塞尔委员会关于合规的咨询文件，应当将合规风险管理视为一项银行内部（）风险管理活动。___

A. 核心

B. 阶段性

C. 非核心

D. 非常规

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【单选题】

审计调查方法主要有观察法、查询法和（）。___

A. 函证法

B. 审阅法

C. 鉴定法

D. 比率分析法

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【单选题】

稽核审计的性质是（）。___

A. 经济监督

B. 经济评价

C. 经济鉴证

D. 其他

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【单选题】

内部审计机构和内部审计人员应当保持（）和客观性。___

A. 强制性

B. 独立性

C. 专业性

D. 公正性

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【单选题】

（）中所列的每一项事实，都必须有详细且充分的数据或文字资料支持，主要包括工作底稿、取证材料、会谈记录等。___

A. 审计事实确认书

B. 审计工作底稿

C. 审计报告

D. 审计附注

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【单选题】

（）是指合规管理部门等依照银行内部合规风险管理程序，并按规定的报告路线，及时、全面、完整地向管理层提供定性和定量描述的银行经营过程中涉及的合规风险状况的内容。___

A. 合规风险试验

B. 合规风险测试

C. 例规风险评估

D. 合规风险报告

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【单选题】

审计抽样方案应根据（）及审计对象的特征来制定。___

A. 审计目标

B. 审计方案

C. 审计过程

D. 审计原理

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【单选题】

对各项收入的审计，主要包括内部控制、（）、完整性和合规性审计等内容。___

A. 正确性审计

B. 健全性审计

C. 有效性审计

D. 真实性审计

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【单选题】

审计人员通过调查了解贷款业务的内部控制，并进行（），对贷款业务内部控制健全性、有效性作出评价，从而根据测评结果进一步确定审计重点。___

A. 实质性测试

B. 内部控制测试

C. 风险管理测试

D. 风险评估

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【单选题】

审计产生的根源在于（）与经营管理权的分离及管理者内部的分权。___

A. 产权

B. 控制权

C. 所有权

D. 债权

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【单选题】

（）关系的建立是审计产生的前提条件，也是审计产生与发展的基础。___

A. 受托经济责任

B. 委托代收责任

C. 委托代理责任

D. 委托授权折让

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【单选题】

（）是内部控制的“第一道防线”。___

A. 高级管理层

B. 内控管理职能部门

C. 内部审计部门

D. 业务部门

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【单选题】

下列选项中不属于商业银行合规风险管理基本制度的是（）。___

A. 合规问责制度

B. 合规绩效考核制度

C. 诚信举报制度

D. 公平竞争制度

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【单选题】

由于借款人和担保人不能偿还到期债务，金融企业诉诸法律，借款人和担保人虽有财产，经法院对借款人和担保人强制执行超过（）年以上仍未收回的债权，可认定为呆帐。___

A. 1

B. 2

C. 3

D. 5

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【单选题】

农村合作金融机构在对信用证、承兑、担保等表外信贷资产分类时，要将该客户近期的（）情况作为重要参考依据。___

A. 表内业务分类

B. 贷款分类

C. 贷款归还

D. 贷款金额

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【单选题】

（）是指审计人员从某一特定的审计对象(审计总体)中，按一定方式选取一定数量且具有代表性的审查对象(样本)进行审查，并根据审查结果推断审计总体特征的一种方法。___

A. 审计实施

B. 审计报告

C. 审计抽样

D. 审计处理

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【单选题】

各审计小组组长对本小组组员的审计取证单、（）进行复核和把关，对本小组现场审计质量负责。___

A. 审计方案

B. 审计档案

C. 工作底稿

D. 审计报告

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【单选题】

下列有关审计准则的表述中，错误的是（）。___

A. 审计准则是确定和解脱审计责任的依据

B. 审计准则是审计人员在实施审计过程中必须遵守的行为规范

C. 审计准则是作出审计决定的依据

D. 审计准则是评价审计质量的依据

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【单选题】

下列各项中，不属于审计组织审计质量控制措施的是（）。___

A. 建立严格的专业培训和继续教育制度

B. 在实施审计之前编制切实可行的审计方案

C. 建立审计工作底稿的分级复核制度

D. 对被审计单位提出完善内部控制的建议

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【单选题】

下列关于审计人员选择审计标准的做法，错误的是（）。___

A. 考虑审计标准的适用性，应选择适用审计事项发生地的规定作为审计标准

B. 考虑审计标准的公认性，应选择权威性和公认程度高的法规作为审计标准

C. 考虑审计标准的客观性，应选择主流媒体的相关信息和报道作为审计标准

D. 考虑审计标准的相关性，应选择与审计事项密切相关的规定作为审计标准

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【单选题】

下列有关审计程序的表述，正确的是（）。___

A. 只有国家审计才需要向被审计单位发出审计通知书

B. 签订审计业务约定书是社会审计特有的审计程序

C. 国家审计应在审计实施阶段编制审计工作方案

D. 国家审计和社会审计可在审计后对被审计单位做出处理处罚决定

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【单选题】

负责制订与完善电子金融业务风险管理制度的是（）。___

A. 各农合机构

B. 省联社

C. 银监会

D. 董事会

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【单选题】

农商行（农信社）固定资产为房屋、建筑物计算折旧的最低年限为（）年。___

A. 20

B. 10

C. 5

D. 4

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【单选题】

流动性匹配率的最低监管标准为不低于（）。___

A. 0.25

B. 0.5

C. 1.0

D. 1.5

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【单选题】

交易账户中的项目通常按市场价格计价，当缺乏可参考的市场价格时，可以按（）。___

A. 计划成本计价

B. 历史成本计价

C. 合约价计价

D. 模型定价

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【单选题】

（）是指在业务办理和回溯性审查过程中，通过检索机构客户及其资金交易对手是否为反洗钱黑名单中的客户，并按规定采取相应控制措施的过程。___

A. 大额数据监控

B. 可疑数据监控

C. 可疑客户监控

D. 反洗钱黑名单监控

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【单选题】

（）负责对反洗钱法律法规和监管要求的执行情况、内部控制制度的有效性和执行情况、洗钱风险管理情况进行独立、客观的审计评价。___

A. 合规与风险管理部

B. 安全保卫部

C. 人力资源部

D. 内审部

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【单选题】

（）是指个人有权知道征信机构掌握的关于自己的所有信息，并到征信机构去查询自己的信用报告。___

A. 知情权

B. 异议权

C. 纠错权

D. 司法救济权

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【单选题】

被强制退出的人员在退出后（）不得再从事本行内部审计工作。___

A. 一年内

B. 两年内

C. 三年内

D. 五年内

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【单选题】

不良资产责任追究的业务范围不包括（）。___

A. 表内外信贷类业务所形成的责任

B. 表内外不良贷款形成的责任

C. 抵债资产在管理、清收、处置过程中形成的责任

D. 除涉及违法、违纪、违规等行为外旧账旧贷类贷款

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【单选题】

效益审计中，审计人员按照既定标准和合理的控制模式对管理程序进行检查和分析的方法是（）。___

A. 内容分析法

B. 程序分析法

C. 案例研究法

D. 逻辑模型法

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【单选题】

对企业的固定资产进行监盘，主要是为了核实固定资产的（）。___

A. 所有权

B. 存在性

C. 变动的合理性

D. 计价

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【单选题】

单位应当充分利用（）开展内部审计工作。除涉密事项外，内部审计机构可以根据工作需要向社会购买审计服务。___

A. 高校在校学生

B. 审计机关力量

C. 社会审计力量

D. 以上都不对

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【单选题】

省联社审计部对区域审计中心组长级及以下人员的任免具有（）。___

A. 任命权

B. 行使权

C. 建议权

D. 配置权

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【单选题】

贷款复议（）内只限一次，且审批机构为（）。___

A. 3个月，原审批机构

B. 6个月，原审批机构

C. 3个月，原审批机构的上一级审批机构

D. 6个月，原审批机构的上一级审批机构

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推荐试题

【单选题】

公司___对各个基层生产单位上报上来的配电计划进行查看，并平衡审核。

A. 计划专职

B. 检修专职

C. 运行专职

D. 线路专职

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【单选题】

专题图中，哪类图中可能会不生成变电站的信息___。

A. 站间联络图

B. 区域系统图

C. 单线图

D. 站室图

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【单选题】

当变电站索引图未创建时，可以通过___进行变电站索引图创建。

A. 图形参数

B. 图形树

C. 重新布局

D. 差异布局

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【单选题】

站间联络图中会出现___的名称。

A. 变电站

B. 环网柜

C. 配电房

D. 箱变

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【单选题】

专题图中，“全景”功能的快捷键是___。

A. TAB键

B. 回车键

C. 空格键

D. Ctrl键

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【单选题】

专题图中，“放大缩小”功能的快捷键是___。

A. 鼠标左键

B. 鼠标中间键滚动

C. 鼠标中间点击

D. 鼠标右键

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【单选题】

专题图的中“×”删除按钮，在___图纸中存在。

A. 变电站索引图

B. 站间联络图

C. 区域系统图

D. 站室图

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【单选题】

在专题图中，当需要同时选择多个设备时需要用到___按键。

A. TAB键

B. 回车键

C. 空格键

D. Ctrl键

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【单选题】

在专题图中，轨迹线是在___下绘制。

A. 选择模式

B. 编辑模式

C. 轨迹模式

D. 绘线模式

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【单选题】

在专题图中，哪个图纸场景下无法使用“分支选择”功能___。

A. 站间联络图

B. 区域系统图

C. 单线图

D. 站室图

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【单选题】

在专题图中，可以通过那个功能按钮对之前的调图步骤进行回退___。

A. 间隔重设

B. 撤销

C. 线路重构

D. 正交

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【单选题】

在专题图中，可以将间隔的位置翻转到母线的对侧的操作按钮是：___

A. 间隔重设

B. 间隔重构

C. 间隔翻转

D. 间隔互换

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【单选题】

在专题图中，可以将两根母线的位置互换的操作按钮是：___

A. 母线互换

B. 母线重构

C. 母线并排变等号或等号变并排

D. 母线上下互换或左右互换

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【单选题】

以下哪个不是专题图中“指定样式正交”按钮：___

A. 水平正交

B. 纵向上下正交

C. 上正交

D. 向上后下正交

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【单选题】

在专题图的图形树中不可以通过___进行模糊查找定位相应图纸。

A. 大馈线名称

B. 馈线名称

C. 系统图名称

D. 站室图名称

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【单选题】

在专题图的图形参数内不能对标注的___进行修改。

A. 字体大小

B. 文本字体

C. 文本方向

D. 文本颜色

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【单选题】

单线图中，系统默认___设备显示标注字段为设备名称。

A. 母线

B. 杆塔

C. 间隔编号

D. 柱上-跌落式熔断器

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【单选题】

系统图中，下列哪个设备不进行成图展示。___

A. 站内-隔离开关

B. 站内-负荷开关

C. 站内-断路器

D. 柱上-断路器

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【单选题】

当变电站索引图中，点击变电站名称无法跳转到相应站间联络图时，可以使用___功能进行修改。

A. 关闭热点

B. 打开热点

C. 隐藏交跨符

D. 显示交跨符

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【单选题】

当遇到站间联络图中供电范围框与区域系统图关联错误，应该使用___功能进行修改。

A. 重新布局

B. 差异布局

C. 重新关联系统图

D. 系统图关联关系修改

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【单选题】

系统图中，哪种站房标注的成图默认颜色与其它不一样。___

A. 变电站

B. 开关站

C. 配电房

D. 电缆分支箱

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【单选题】

针对单线图内，站房类设备标注中的“容量”数值默认来源地理图的___字段属性。

A. 额定容量

B. 容量标注

C. 容量总量

D. 配变总容量

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【单选题】

在区域系统图中，___设备不进行成图。

A. 杆塔

B. 站外-故障指示器

C. 站内-负荷开关

D. 站外-断路器

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【单选题】

当专题图内设备标注的内容太长，可以通过___功能进行标注内容简写。

A. 内容修改

B. 标注修改

C. 自定义内容

D. 注记修改

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【单选题】

将专题图导出发送至配电自动化，需要在图形对图纸进行___操作。

A. 导出CAD

B. 导出图模

C. 导出图纸

D. 导出CIMSVG

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【单选题】

在___情况下，才能对系统图的展开站房进行站房旋转。

A. 编辑模式

B. 旋转模式

C. 选择模式

D. 轨迹模式

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【单选题】

当地理图中对某条线路进行过细微的调整，为了节省调图工作时间，可以使用___功能对单线图进行成图。

A. 重新布局

B. 差异布局

C. 调整布局

D. 微变布局

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【单选题】

轨迹绘制时可以使用___按键进行删除轨迹线。

A. Delete键

B. ESC键

C. Backspace键

D. SHIFT键

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【单选题】

在远程和截图时图纸背景和鼠标都会是黑色，不便图纸操作，可以使用___功能进行背景切换。

A. 背景改色

B. 背景切换

C. 背景反色

D. 黑白背景切换

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【单选题】

大馈线线路当存在与其它线路同杆架设时，会在单线图图纸___进行注记。

A. 左下角

B. 左上角

C. 右下角

D. 右上角

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【单选题】

设备地理图的主键OID可以在专题图的___查到。

A. 图形树

B. 图形参数

C. 图纸管理

D. 设备管理

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【单选题】

当遇到区域系统图联络线路较多，成图设备量极大时，可以使用___功能将一张区域系统图拆分成多张。

A. 线路重构

B. 图纸拆分

C. 区域系统图拆分

D. 拆分图

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【单选题】

单线图中，如需在成图时直接将分支线的注记同步生成，可以使用___功能。

A. 电缆分支箱无主线开关不展开

B. 站内无连接的其他大馈线设备不生成

C. 末端配电站不展开

D. 生成分支线注记

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【单选题】

在生成区域系统图时，不想让配电站、箱式变电站展开成图可以通过___进行修改来实现。

A. 成图风格模版选择

B. 扩展风格勾选

C. 配电站不展开勾选

D. 箱式变电站不展开勾选

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【单选题】

在导出___图纸图模数据时，会有问题数据校验。

A. 区域系统图

B. 单线图

C. 站室图

D. 站间联络图

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【单选题】

大馈线的出线开关类型只能为___，否则会导致系统图和单线图成图问题。

A. 站内-隔离开关

B. 站内-负荷开关

C. 站内-断路器

D. 站内-接地刀闸

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【单选题】

以下哪个设备在系统图中不展示，但是在站室图中展示。___

A. 站内-断路器

B. 站内-负荷开关

C. 柱上-断路器

D. 站内-接地刀闸

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【单选题】

以下哪写设备在系统图中不展示，但是在单线中中展示。___

A. 柱上-断路器

B. 站内-变压器

C. 柱上-隔离开关

D. 站内-隔离开关

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【单选题】

以下哪些设备在单线图中展示，但是在站室图中不展示。___

A. 站内-断路器

B. 柱上-断路器

C. 站内-隔离开关

D. 站内-负荷开关

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【单选题】

以下哪写设备的标注在系统图中显示，同时在站室图中也显示。___

A. 站内-断路器

B. 柱上-隔离开关

C. 柱上-变压器

D. 站内-接地刀闸

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